JUBILARME O PENSIONARME. QUE ME CORRESPONDE? CUAL ES LA DIFERENCIA?

DEFINICIONES DE CONCEPTOS RELATIVOS AL RETIRO, PENSIÓN Y JUBILACIÓN.

En principio diré que ambos términos, en la actualidad, se usan indistintamente y casi, como suelen decir, van “junto con pegado”.

La Ley del Jubileo se remonta a las leyes de Moisés –mosaicas– en que los hebreos celebraban una gran fiesta al finalizar sus 49 años de vida, celebración denominada yobel que se encuentra en el origen etimológico de la palabra latina iubileus (jubileo) y de nuestra actual jubilación. Según el Diccionario de la RAE: Jubilar procede del latín iubilare; cruzado con jubileo (...) la jubilación se daba al cabo de cincuenta años de servicios, espacio de tiempo del jubileo.

En la fiesta se cancelaban todas las deudas, la propiedad de las tierras regresaba a sus dueños y los esclavos debían ser liberados; de esta manera, las personas que iban a cumplir 50 años rompían toda atadura material para dedicarse a reflexionar, meditar y volver a la esencia de la vida. Con ese sentido de júbilo, alegría y gozo, el término pasó al latín y, de allí, a las lenguas romances.

En el yobel se celebraba haber concluido una etapa fundamental en el ciclo vital de cualquier persona: 49 años; es decir, siete veces siete. Un número muy significativo para el pueblo israelí, como sabemos: Hay siete pastores (Abraham, Isaac, Jacob, Moisés, Aarón, David y Salomón); el candelabro del templo (la menorá) alumbra siete lámparas; Dios descansó el séptimo día; se perdona siete veces; el Apocalipsis romperá siete sellos y si un judío hace algo perfectamente se dice que lo ha hecho siete veces... Se dice que es el número de Dios y la cifra de la perfección.

En la Torá judía (que se corresponde con los cinco primeros libros de la Biblia, el Pentateuco cristiano) también podemos encontrar una referencia a esta Ley del Jubileo en el libro del Levítico: Santificaréis el año cincuenta y pregonaréis en el país libertad para todos sus habitantes. Este año os será de jubileo; volveréis cada uno a la posesión de su tierra, y cada uno de vosotros volverá a su familia (Lv 25, 8-10).

La Ley Federal del Trabajo en su artículo 22 prohíbe la admisión al trabajo a los menores de dieciséis años, (Los menores de 15 y menos de 16 pueden trabajar, pero requieren autorización de los padres) y el Art. 162 de la Ley del IMSS, señala que tienen derecho a la pensión de vejez las personas que –entre otras condiciones– hayan cumplido sesenta y cinco años de edad.

Sacando cuentas: 65 menos 16, son –precisamente– 49 años.

Con ese antecedente histórico, generalmente quien alcanza la edad para jubilarse asocia este periodo de su vida con una etapa de liberación y descanso tras duros años de ocupación laboral.

Ahora bien, por otro lado, según el diccionario de la Real Academia Española, Jubileo es una Fiesta pública muy solemne que celebraban los israelitas cada 50 años. Y también lo define como hacer las diligencias necesarias para conseguir las indulgencias correspondientes.

En la antigua Roma, las legiones estaban compuestas por ciudadanos romanos que se alistaban voluntariamente como soldados de infantería (también había jinetes) a los 20 años y tras pasar cuatro meses de dura instrucción debían permanecer en activo durante 25 años. Cuando estos “veteranos” cumplían sus años de servicio se licenciaban (emérito) y recibían una parcela de tierra o una cantidad de dinero, equivalente a la paga de doce años en tiempos del emperador Augusto.

Concluyendo, en la actualidad, la JUBILACIÓN es la etapa en que podría decirse que se siente júbilo por cumplir con un tiempo de trabajo y una edad requeridas para ello, desligándose de las actividades del trabajo y pasando a la etapa de retiro para el descanso y reflexión. PENSIÓN es lo que se recibe al momento de jubilarse, que en la actualidad se refiere a una cantidad mensual para manutención del Jubilado. De esta forma, la pensión que se recibe es Pensión por Jubilación.

Aclaro que la denomino pensión por jubilación, pues una pensión también puede tener origen en un accidente o enfermedad en el trabajo o fuera de él, que imposibilite a un trabajador para seguir desarrollándolo, quien podría recibir entonces una pensión por incapacidad o invalidez, también las hay de orfandad, de viudez, para ascendientes (padres), así como también hay pensiones alimenticias para el caso de los obligados a proporcionarlos a los hijos o al cónyuge, etc. etc.

Agradezco una vez más su lectura a mis temas y quedo en espera de sus comentarios.

COMO PAGAR MENOS IMPUESTO SOBRE LA RENTA EN DECLARACIÓN ANUAL ISR PERSONA FÍSICA, EN ABRIL 2016 POR EL EJERCICIO 2015, AHORRANDO PARA EL RETIRO O JUBILACIÓN.

DEDUCCIÓN DE APORTACIONES VOLUNTARIAS AL AHORRO PARA EL RETIRO EN DECLARACIÓN  ANUAL ISR PERSONA FÍSICA INCLUSO LAS EFECTUADAS HASTA EL 30 DE ABRIL DE 2016.

El gobierno federal otorga estímulos fiscales para que las personas ahorren para su retiro desde ahora por medio de instrumentos y mecanismos que les permitan jubilarse y contar con un buen patrimonio financiero al momento de retirarse.

El estímulo y exención que a través de la Ley del impuesto sobre la renta se ofrece para incentivar y promover el ahorro individual para el retiro que abordaré en esta ocasión, por estar transcurriendo el mes de Abril en el cual toca en México presentar la declaración anual de personas físicas y que considero interesante conocer se refiere a la Deducibilidad de aportaciones voluntarias que se depositen en cuentas de planes personales de retiro, mismas que deben estar autorizadas por el SAT.

Para tal efecto y para que sea fácilmente entendible, lo podemos hacer ahorrando en una cuenta de Afore y/o en una Póliza de Compañía de Seguro  (autorizadas). Dicho de otra forma, pueden depositarle a su cuenta personal de Afore o a alguna póliza de seguro/ahorro para el retiro que se tenga contratada o contratar una póliza nueva.

Lo interesante de este estímulo es que si se hizo oportunamente dentro del ejercicio a declarar que en este caso es 2015, es entonces por decirlo de una forma, "normal su deducción", pero si no se hizo en el 2015, se puede efectuar dicho depósito o ahorro en la cuenta respectiva, ya sea afore o póliza de seguro/ahorro antes de presentar la declaración respectiva (30 de abril), siendo entonces posible incluir dicho depósito como deducción a los ingresos del ejercicio, permitiendo disminuir el impuesto a pagar o generando en su caso saldo a favor que será sujeto de devolución conforme a las disposiciones fiscales vigentes, generalmente por medio de un depósito a la cuenta del contribuyente persona física.

Existen limitantes a los importes a deducir por este concepto, contemplados en los artículos 151 y 185 de la Ley del I.S.R. a los que habrá que sujetarse, pero aún con ello no deja de ser una forma de prepararnos mejor financieramente para la edad jubilatoria

Bienvenidos los comentarios aquí en esta entrada del blog o si desean una atención personalizada mediante una consulta directa, (pueden aplicar cargos), favor de plantearla comunicándose a retiroypension@gmail.com donde con gusto le atenderemos.

CONSERVACIÓN DE DERECHOS ISSSTE PARA  PENSIÓN POR EDAD, INVALIDEZ O FALLECIMIENTO, HABIENDO CAUSADO BAJA, A TRAVÉS DE LA CONTINUACIÓN VOLUNTARIA.

La ley del ISSSTE da la oportunidad al trabajador que deje de prestar sus servicios en alguna Dependencia o Entidad y no tenga la calidad de Pensionado, de solicitar la continuación voluntaria en todos o alguno de los seguros del régimen obligatorio, con excepción del seguro de riesgos del trabajo, debiendo cubrir  las Cuotas y Aportaciones que correspondan, por Bimestre o anualidades anticipadas, conforme a lo dispuesto por el régimen financiero de los seguros en que desee continuar, pudiendo así continuar con sus derechos vigentes para, en su momento y cumpliendo los requisitos de ley, solicitar una pensión por edad, por una eventual invalidez o para sus beneficiarios por fallecimiento, además de gozar de los beneficios de los servicios de salud . Las Cuotas y Aportaciones se ajustarán anualmente de acuerdo con los cambios relativos que sufra el Sueldo Básico en la categoría que tenía el interesado en el puesto que hubiere ocupado en su último empleo. Para el caso del seguro de salud se requerirá que el Trabajador acredite haber laborado, cuando menos, cinco años en alguna Dependencia o Entidad incorporada al Instituto.
El registro de Familiares Derechohabientes y las demás reglas de los seguros contratados se ajustarán a las disposiciones aplicables previstas en esta Ley.
Esta opción de continuación voluntaria deberá solicitarse por escrito al Instituto dentro de los sesenta días siguientes al de la baja del empleo, perdiendo el derecho a ejercer esta opción una vez transcurrido ese plazo.
La continuación voluntaria terminará por 3 causas:  (a) Declaración expresa del interesado.( b) Dejar de pagar las Cuotas y Aportaciones en los plazos a que se refiere el artículo 200 de la Ley, y (c) Ingresar nuevamente al régimen obligatorio de esta Ley.